年底啦，各位HR童鞋在辛勤工作了一年之后，是不是也应该关心一下惠及自身的福利政策了呢？

今天小薪就带大家从五险一金中的医疗保险开始，解读企业福利中补充医疗这一特殊项目的具体细则，带大家扫扫盲、补补营养囖！

补充医疗保险是相对于基本医疗保险而言的，包括企业补充医疗保险、商业医疗保险、社会互助和社区医疗保险等多种形式，是基本医疗保险的有力补充，也是多层次医疗保障体系的重要组成部分。

一、基本医疗保险和补充医疗保险的关系

基本医疗保险是国家法定福利“五险一金”中的一项，能够在一定程度上报销员工的医疗费用。

但由于受到起付线、报销比例、报销限额、药品目录、诊疗项目和医院范围等的限制，员工的医疗费用往往不能得到全额赔付。企业提供的补充医疗保险是基本医疗保险的有力补充。

下图以北京市基本医疗保险的门诊赔付为例。

1、基本医疗保险

2、补充医疗保险

二、补充医疗保险的市场普及率和典型操作

企业提供的补充医疗保险通常包括员工医疗、员工生育、住院津贴、子女医疗、配偶医疗和父母医疗。企业根据情况为员工提供一种或多种保障。

1、员工医疗

其中员工医疗是企业提供的补充医疗福利最核心的一项，包括因疾病或意外导致的门急诊和住院费用赔付，其范围通常限定在社保范围内。

2、高端医疗

3、补充医疗保险的管理模式

小贴士:完全商保 通常情况由第三方HR外包服务公司和商业保险公司承保

三、补充医疗保险的成本

如果由第三方HR外包服务公司管理，补充医疗保险的人均成本比较固定，这种方式适合人数规模较小的企业。

如果由商业保险公司承保，补充医疗保险的人均成本由多方因素决定，各企业之间的差异较大。

经验显示，当员工人数规模达到200人左右时，两种方式的人均保险成本差不多。员工人数越多，由商业保险公司承保的人均保险成本通常较低。

四、补充医疗的发展趋势

健康管理：引入预防性保健措施

理赔管理：引导良好就医习惯，防止滥用保险资源

差异福利：对高管或核心人才提供高端医疗保险

费用共担：企业和员工共同承担保险成本和理赔费用

关于企业福利的补充医疗政策，你掌握了吗？ 下次为员工缴社保的时候就熟练多啦！

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